一、丽水市委党校概况

（一）主要职能

市委党校是在市委直接领导下，培养党员领导干部和理论干部的学校，是市委的一个重要部门，是由财政全额拨款的事业单位，实行“一校两院”体制（即中共丽水市委党校、丽水行政学院、丽水市社会主义学院），内部一套工作班子，对外三块牌子。

党校基本职能是：

1.培训轮训各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部；

2.承办党委和政府举办的专题研讨班；

3.围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新；

4.针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；

5.按照国家有关法律法规和政策规定，开展研究生以及其他形式的干部继续教育和培训；

6.开展同国内国（境）外教育、研究等机构和组织的合作与交流；

7.对县（市）党校进行业务指导。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，市委党校部门预算所属市本级预算。

没有二级单位预算。

二、市委党校2019年部门预算安排情况说明

（一）关于市委党校2019年收支预算情况的总体说明

市委党校收入包括：一般公共预算拨款收入、专户资金收入、事业收入、其他收入、上级补助收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。市委党校2019年收支总预算 3002.87万元。

（二）关于市委党校2019年收入预算情况说明

市委党校2019年收入预算 3002.87万元，其中：一般公共预算拨款收入 2692.83万元，占 89.67%；专户资金 10万元，占0.33 %；事业单位经营收入300 万元，占10%。

（三）关于市委党校2019年支出预算情况说明

市委党校2019年支出预算 3002.87万元。

1.按支出功能分类，包括教育支出2610.59万元、社会保障和就业支出295.27万元、卫生健康支出97.01万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出  1449.08 万元，日常公用支出 183.79万元，项目支出 1070 万元,事业单位经营支出300万元。

（四）关于市委党校2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

市委党校2019年财政拨款收支总预算 2692.83万元。包括：一般公共预算拨款 2692.83万元、政府性基金0万元；支出包括：教育支出2300.55万元、社会保障和就业支出295.27万元、卫生健康支出97.01万元。

（五）关于市委党校2019年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

市委党校2019年一般公共预算当年拨款 2692.83万元，比2018年执行数增加2.91万元，主要增加的原因是2019年人员工资增加。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出（类）2300.55万元，占85.43 %；社会保障和就业支出（类）295.27万元，占10.97%；卫生健康支出（类）97.01万元，占3.60 %。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）教育支出（类）进修及培训 （款）干部教育（项） 2300.55万元，主要用于单位的人员支出 、公用支出 、项目支出、事业单位经营支出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）138.14万元，主要用于单位的离休费、离休特需和公用经费、退休活动费、综合生活补助。

（3）社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）100.84万元，主要用于单位在职人员基本养老保险费用。

（4）社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）40.34万元，主要用于单位在职人员的职业年金费用。

（5）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）15.95万元，主要用于残疾人保障金、工伤生育、失业保险费用。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗 （款）行政单位医疗（项）97.01万元，主要用于单位人员的医疗保险费用。

（六）关于市委党校2019年一般公共预算基本支出情况说明

市委党校2019年一般公共预算基本支出 1632.83 万元，其中：人员经费1449.08 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费183.75万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、专用材料费、税金及附加费用、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）关于市委党校2019年政府性基金预算支出情况说明

市委党校2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于市委党校2019年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

市委党校2019 年“三公”经费预算数为0.19万元，比2018年执行数减少0.82万元，下降76.83%，具体如下：

1.公务接待费：2019年安排公务接待费预算0.19 万元，与2018年执行数持平。主要用于接待工作交流、公务往来等支出。

2.公务用车购置及运行维护费：2019年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，比上年执行数下降100%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出0万元，主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。减少的主要原因是2019事业车改没有公务用车。 

3.2019年因公出国（境）预算0万元，与上年执行数持平。持平的主要原因是：2019年因公出国（境）预算均由财政统留管理，未编列到年初部门预算中。经批准同意部门因公出国（境）的，所需费用由财政按实追加部门年度“三公”经费预算额度。 

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2019年市委党校本级1家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算 183.79万元，比2018年预算增加21.78万元，增长13.45%，主要是2019年公用经费增加。

2.政府采购情况

2019年市委党校位政府采购预算总额606.12万元，其中：政府采购货物预算 606.12万元、政府采购服务预算300万元。

3.国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，市委党校预算单位共有车辆0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2019年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。 

4.绩效目标设置情况。

2019年市委党校项目资金均已实现绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款1060万元。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

8.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

11.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

12．教育支出（类）进修与培训支出 （款）干部教育（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 

16.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映其他用于社会保障和就业方面支出。 

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗 （款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 

附件

丽水市委党校2019年预算公开表.xlsx