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索引号 113325000026455663/2020-16170 文号
组配分类 财政信息 发布机构 丽水市财政局
成文日期 2020-09-01 公开方式 主动公开
丽水市财政局(汇总)2019年度部门决算
发布时间:2020-09-01 00:00浏览次数: 信息来源: 丽水市财政局

    

  一、丽水市财政局(汇总)概况 

  (一)部门职责 

  1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与制定有关宏观经济政策,提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策、完善鼓励公益事业发展的财税政策。  

  2.贯彻执行国家和省有关财政、税收、财务、会计、行 

  政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策;起草财政有关规范性文件;指导全市组织实施上级主管部门和地方政府制定的各项具体财政政策。  

  3.负责各项财政收支管理。编制全市和市本级年度预决 

  算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门(单位)的年度预决算。受市政府委托,向市人大报告全市和市本级预算及执行情况,向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市本级预决算公开。研究提出市与莲都区、丽水开发区财政体制改革的建议并组织实施。完善市对县(市、区)的转移支付制度,配合完善省对市县的转移支付制度。指导全市乡镇财政工作。  

      4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按照彩票管理政策和有关办法,监管彩票市场,按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。  

      5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和 

  监督国库业务,按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责市本级财政总预算会计核算与管理。负责编制全市财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。  

  6.负责市本级政府采购监督管理。负责建设推广统一的 

  电子化政府采购管理和交易平台。  

  7.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务,防范 

  和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券发行、使用等事项的相关工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷(赠)款业务。  

  8.牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权,集中统一履行市属国有金融资本出资人职责,代表市政府对相关企业履行出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。  

      9.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益。制定并组织实施企业财务制度。制定需要市本级统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。  

  10.按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全市和市本级社会保险基金预决算草案,制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度,管理社会保险基金收支、投资运营和保值增值工作。参与制定社会保险政策。  

  11.负责办理和监督市本级财政的经济发展支出。负责编制市本级政府投资预算和市本级政府重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务管理制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。  

  12.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系,组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。  

      13.管理全市会计工作,监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务,指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估师行业的党的建设工作。  

  14.完成市委、市政府交办的其他任务。  

  (二)机构设置 

  从预算单位构成看,丽水市财政局(汇总)部门决算包括:局本级决算、局属事业单位决算。 

  纳入丽水市财政局(汇总)2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括: 

   1.市财政项目预算审核中心 

     2.市财政国库支付中心 

     3.市财税培训中心 

     4.市财务总监管理中心 

     5.市财政局非税收入管理中心 

     6.市交通事故救助基金管理中心 

    

  二、丽水市财政局(汇总)2019年度部门决算公开表 

  详见附表 

  三、丽水市财政局(汇总)2019年度部门决算情况说明 

  (一)收入支出决算总体情况说明 

  2019年度收、支总计6,859.52万元,与2018年度相比,收、支总计减少8317.65万元,下降54.80%。主要原因是:因国税地税征管体制改革,原地税局不再隶属于本部门,口径发生变化。 

  (二)收入决算情况说明 

  本年收入合计6,546.19万元;包括财政拨款收入6,546.19万元(其中,一般公共预算6,546.19万元,政府性基金预算0万元),占收入合计100%;上级补助收入0万元,占收入合计0%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%;其他收入0万元,占收入合计0%。 

  (三)支出决算情况说明 

  本年支出合计6,589.96万元,其中基本支出5,366.7万元,占81.44%;项目支出1,223.26万元,占18.56%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。 

  (四)财政拨款收入支出决算总体情况说明 

  2019年度财政拨款收、支总计6,830.25万元,与2018年相比,财政拨款收、支总计减少8257.99万元,下降54.73%。主要原因是因国税地税征管体制改革,原地税局不再隶属于本部门,口径发生变化。 

  (五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

  1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。 

  2019年度一般公共预算财政拨款支出6,570.67万元,占本年支出合计的99.71%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款支出减少7765.35万元,下降54.17%。主要原因是:因国税地税征管体制改革,原地税局不再隶属于本部门,口径发生变化。 

  2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。 

  2019年度一般公共预算财政拨款支出6,570.67万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出5,890.88万元,占89.66%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出452.93万元,占6.89%;卫生健康(类)支出209.91万元,占3.19%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出16.95万元,占0.26%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;自然资源海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出0万元,占0%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;灾害防治及应急管理(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。 

  3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 

  2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6733.95万元,支出决算为6,570.67万元,完成年初预算的97.58%,主要原因是部分项目经费有结余,根据合同约定,部分尾款需下年度支付。其中: 

  一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为2898.34万元,支出决算为3272.85万元,完成年初预算的112.92%,决算数大于预算数的主要原因是增人增资等。 

  一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为1182万元,支出决算为971.65万元,完成年初预算的82.20%,决算数小于预算数的主要原因是部分项目经费有结余,根据合同约定,部分尾款需下年度支付 

  一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项)。年初预算为132万元,支出决算为124.64万元,完成年初预算的94.42%,决算数小于预算数的主要原因是部分项目经费年末有结余。 

  一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)。年初预算为1596.25万元,支出决算为1431.01万元,完成年初预算的89.65%,决算数小于预算数的主要原因人员变动人员经费、公用经费年末有结余。 

  一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。年初预算为245.5万元,支出决算为90.74万元,完成年初预算的36.96%,决算数小于预算数的主要原因:一是部分项目经费有结余;二是部分项目被财政统筹收回,其他财政事务支出(项)实际预算收入108.50万元,按此计算,实际完成年初预算的89.16%。 

  社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。年初预算为96.99万元,支出决算为96.82万元,完成年初预算的99.82%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动有结余。 

  社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为241.65万元,支出决算为232.16万元,完成年初预算的96.07%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动有结余。 

  社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为96.66万元,支出决算为92.34万元,完成年初预算的95.53%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动有结余。 

  社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)。年初预算为32.72万元,支出决算为31.61万元,完成年初预算的96.61%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动有结余。 

  卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为185.12万元,支出决算为185.12万元,完成年初预算的100%,决算数与预算数持平。 

  卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为26.72万元,支出决算为24.79万元,完成年初预算的92.78%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动有结余。 

  农林水支出(类)农村综合改革(款)其他农村综合改革支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为16.95万元,完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算为0万元,年中增加省补项目资金(2017第六批农村综合改革试点补助-创新成果推广复制经费)。  

  (六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

  2019年度一般公共预算财政拨款基本支出5,366.7万元,其中: 

  人员经费4,613.92万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出; 

  公用经费752.78万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、无形资产购置。 

  (七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况 

  1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。 

  2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出7,540.61万元,占100%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。 

  2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。 

  2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%,主要原因是未安排政府性基金预算财政拨款 

  (八)2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

  1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。  

      2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为20.88万元,支出决算为14.74万元,完成预算的70.59%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是执行中央、省、市厉行节约有关规定,进一步加强公务支出管理,减少“三公”经费各项支出。  

  2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。 

  2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为4.26万元,占28.90%,与2018年度相比,减少4.24万元,下降49.88%,主要原因是因公出国(境)累计人次同比减少;公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元,占0%,与2018年度相比,减少4.45万元,下降100%,主要原因是因国税地税征管体制改革,原地税局不再隶属于本部门,口径发生变化,公务用车购置及运行维护费支出同比减少;公务接待费支出决算为10.48万元,占71.10%,与2018年度相比,减少9.67万元,下降47.99%,主要原因是执行中央、省、市厉行节约有关规定,公务接待批次和累计人次同比减少。具体情况如下: 

      (1)因公出国(境)费预算数为4.26万元,支出决算为4.26万元。完成预算的100%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出,决算数与预算数持平。  

      其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组1个;本单位全年因公出国(境)累计1人次。 

  (2)公务用车购置及运行维护费预算数为0万元,支出决算为0万元,完成预算的100%,决算数与预算数持平,主要原因是公车改革后,未保留公务用车,未安排公务用车购置及运行维护费。 

  公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车; 

  公务用车运行维护费支出0万元,主要用于局本级和局所单位所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2019年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。 

  (3)公务接待费预算数为16.62万元,支出决算为10.48万元,完成预算的63.06%。主要用于接待上级部门及基层单位来市财政局调研指导、工作联系等公务活动接待支出。决算数小于预算数的主要原因是执行中央、省、市厉行节约有关规定。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待187批次,累计899人次。 

  外宾接待支出0万元,接待0人次,0批次。 

  其他国内公务接待支出10.48万元,主要用于接待上级部门及基层单位来市财政局调研指导、工作联系等公务活动接待支出。接待899人次,187批次。 

  (九)部门预算绩效情况说明 

  1.预算绩效管理工作开展情况。 

  根据预算绩效管理要求,丽水市财政局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金1635.43万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。2019年预算未安排政府性基金项目,未组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评。 

  组织对“会计管理经费”、“审核业务费”“金财工程等维保”等14个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出1635.43万元,政府性基金预算支出0万元。其中,对0个项目委托第三方机构(或局内评审机构)开展绩效评价。 

  从评价情况来看,2019年,市财政局积极发挥财政职能作用,主动担当作为,以“财政作为”落实“丽水之干”,进一步提升“财”为“政”服务能力和水平,扎实做好生财、聚财、用财三篇文章,较好地完成了各项工作任务,为全市经济社会发展作出了积极努力。丽水财政预算执行、政府性债务风险管理、财政存量资金盘活、国库库款管理等工作获省政府通报表彰。 

  一是聚焦高质量,抓好收支促发展。狠抓财政收入。2019年全市实现一般公共预算收入139.83亿元,实现土地出让入库收入116亿元,首次突破“百亿元”大关。出台《2019年向上争取资金考核办法》,市本级获上级一般公共预算专项转移支付资金12.25亿元,比2018年增加4.74亿元。保障重点工作。安排2019年市本级财政性基本建设预算收支123.61亿元,全面助力生态文明、美丽丽水建设、安全生产、生态环境保护工作、保障民营经济高质量、提升全民科学素质等市委市政府重点工作;拨付67.17亿元全面助力城中村改造。助力民生事业。2019年全市民生类支出417.16亿元,增长22.2%。建立健全扶贫资金动态监控平台,加快财政资金预算执行进度,支持打赢脱贫攻坚战。 

  二是聚焦高标准,强化保障优环境。做好“扶”字文章,推动财源培育。积极开展政策研究,落实总部经济政策,配合制定企业扶持政策及资金管理办法20项。全市共兑付企业扶持资金20.13亿元,其中市直3.18亿元。做好“减”字文章,落实减税降费。通过召开新闻发布会等形式,多角度、多层次开展解读、宣传等活动,切实推进减税降费政策落到实处。全市共落实新增减税降费38.47亿元,其中社保费降费9.2亿元,减税29.27亿元。做好“引”字文章,发挥基金作用。设立中核(浙江)新兴产业股权投资基金,总规模100.1亿元。积极发挥产业引导和基金辐射作用,截至目前基金实际出资5.38亿元,带动社会资本投资71.76亿元。 

  三是聚焦高水平,围绕试点抓提升。全面助力生态产品价值实现机制试点建设。安排试点工作经费和“两山”学院建设经费,建立瓯江全流域上下游横向生态补偿机制,出台《丽水市本级老旧营运车辆提前淘汰补助实施办法》,持续推进全省首批“政采云”农业(扶贫)馆试点建设。稳步推进财政电子票据管理改革试点建设。丽水市财政医疗电子票据管理平台顺利通过省财政厅验收,并完成全市电子票据管理系统全面贯通,医院收费窗口排队人数大幅度减少,患者等待缴费时间大大缩短。深入推进政府购买服务第三方绩效评价工作试点建设。承担浙江省深化政府购买服务第三方绩效评价工作试点工作,结合本地实际,着力构建好“1+2+X”的制度体系。 

  四是聚焦高要求,深化改革强管理。扎实推进机关内部“最多跑一次”改革,共梳理机关内部办事事项75项,精减合并15项,压缩材料30%,总体提速50%,受到市委改革办肯定;着力探索构建集中财力办大事的财政政策体系;全面实施预算绩效管理,提请市委市政府出台《关于全面实施预算绩效管理的若干意见》,制定全面实施预算绩效管理三年行动计划,建立市直预算绩效管理建议制度;强化内控建设,提请市政府出台《关于进一步加强全市行政事业单位内部控制建设的若干意见》,开展财政内部控制制度体系修订工作。 

  组织对“丽水市财政国库支付中心”1个局属单位开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出798.09万元,政府性基金预算支出0万元,其中,对0个部门(单位)整体支出委托第三方机构(或局内评审机构)开展绩效评价。从评价情况来看,2019年,支付中心重新修订了内部控制管理制度,构建了较完善的财务管理制度体系,财务管理严格依法依规依程序,经费支出实行分级管理的审批制度,资金使用审核严格,程序规范。一是岗位风险防控有新加强。修订完善了审核业务基本规程、资金支付业务基本规程、动态监控工作制度、代管资金账户管理暂行办法、印章使用管理办法等10项内部控制制度。加强审核支付管理,做好财政性资金审核支付监控工作。加强代管资金账户对账管理。二是推进改革有新进展。推进机关部门间“最多跑一次改革,梳理涉及中心的事项13项,均实现“跑一次”或“零次跑”;稳步推进政府会计制度实施;国库集中支付电子化改革扩面,在去年试点基础上,今年对88 家授权支付单位推行国库集中支付电子化。三是服务预算单位有新举措。开展上门辅导服务,对30家市直实行授权支付的预算单位进行走访,通过上门调查、座谈等形式,问需于单位,并收集问题建议,逐一帮助解决和答复;加强财务政策宣传,对20多家单位参加了实地“一对一”业务辅导;推行委托代理记账,首批73家代理记账单位从今年1月1日起实行代理记账,运行情况良好。 

  2.部门决算中项目绩效自评结果(附绩效自评表) 

  丽水市财政局在2019年度部门决算中反映审核业务费及工作经费(含物业费)项目绩效自评结果。 

  审核业务费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分98分,自评结论为“优秀”。项目全年预算数为191万元,执行数为188.66万元,完成预算的98.77%。项目绩效目标完成情况:2019年共完成各项审核工作220项,其中包括概算项目57个,预算项目2个,招标控制价项目7个,结算项目126个,决算项目28个,审核额达80.50亿元,审定额为75.41亿元,全年共计节约财政性资金5.10亿元,为政府投资项目资金监管提供技术支撑。发现的问题及原因:在项目委托评审费支付过程中,结算项目的委托评审因业主或施工方的原因经常造成不能及时完成任务,导致合同不能按时完成,委托评审费不能及时结算。下一步改进措施:加强与业主和中介的联系,确保委托评审合同按时履行。 

  工作经费(含物业费)项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分98分,自评结论为“优秀。项目全年预算数为339万元,执行数为336.86万元,完成预算的99.37%。项目绩效目标完成情况: 

  一是财政监督绩效管理。(1)开展重点评价项目6个,绩效自评抽评109个项目,覆盖率达11.33%。( 2)围绕预算管理和财政改革需要,开展监督检查,检查单位22家。(3)加强重点评价过程管控,6个重点绩效评价报告经专家评审后,报告质量得分均在80分以上,为优化资金分配、提高财政资金使用效益发挥了重要作用。(4)对部门绩效自评进行再评价,将评价过程中发现的问题进行反馈,要求各部门、单位做好整改工作,进一步增强了单位预算绩效管理责任意识和业务能力。(5)经过监督检查,进一步提升财政监督检查实效,规范财政财务收支行为,为从源头上预防和治理腐败发挥积极作用。 

  二是预算管理。印制《丽水财政预算读本》1900余册,旨在2019年丽水市“两会”期间加大对财政预算工作宣传。通过编制图文并茂的财政预算读本,更好的帮助人大代表、政协代表解读2018年预算执行及2019年预算安排情况,让人一目了然,方便人大代表、政协委员更加生动、形象地了解财政工作,审议、审查政府预算工作报告;印刷市本级预算编制政策文件汇编,方便了部门在编制预算时政策参考和查询,提高了部门预算编制的科学化、规范化、精细化管理,优化了对财政资金使用的绩效管理。 

  三是大楼管理。通过物业服务外包,为大楼正常办公和窗口对外服务提供优质、高效的安保、卫生保洁、会务和职工食堂的相关服务,为大楼消防系统、空调系统、电梯设备、环境绿化等提供专业化的维护保养服务,确保机关办公、群众办事有一个安全、卫生、整洁、有序的环境。 

  发现的问题及原因:一是本项目经费预算执行率达到99.37%,绩效目标完成较好。但由于部分工作开展涉及时间较长,涉及跨年支付与结算,需在次年延续安排预算经费。二是莲城物业服务公司提供的保安、食堂服务人员年龄结构偏大,有安全隐患,急需优化服务人员年龄结构,但存在物业管理费经费保障不够的问题。 

  下一步改进措施:本项目预算安排虽为项目经费,实际为本单位为保证日常业务开展所需的工作类经费。建议总预算局将此类业务性工作经费纳入基本支出。 

      3.财政评价项目绩效评价结果。2019年,没有开展财政评价项目绩效评价。 

  4.部门评价项目绩效评价结果。丽水市财政局对局属单位丽水市财政项目预算审核中心审核业务费支出绩效开展部门评价。 

  (1)项目基本概况 

  该中心主要承担市财政投资项目以及各专项资金的概、预算的编制、执行情况和决算的审核工作,为财政投资项目资金监管提供专业技术支撑,是现行财政项目资金监管体制的重要组成部分。自2009年起,开始对结算、招标控制价、决算等进行委托评审。根据财政项目预算审核中心的项目分配办法,每个送审项目由通过公开招标进入中介机构库的中介机构评审。受托的中介机构在合同期限内,按合同条款要求完成评审项目,经中心审核人员复核出具审核意见书,并完成该审核项目的档案归档,予以支付该批次的委托评审费。2019年计划完成审核项目并接收档案项目30个,全年节约财政性资金1.5亿元。 

  (2)项目绩效状况分析 

  2019年度,该中心19共完成各项审核工作220项,包括概算项目57个,预算项目2个,招标控制价项目7个,结算项目126个,决算项目28个,其中招标控制价项目和结算项目系采用委托中介机构评审后审核中心复核的模式。2019年审核额达80.50亿元,审定额为75.41亿元,全年共计节约财政性资金5.10亿元,为政府投资项目资金监管提供技术支撑。 

  (3)评价发现的问题及原因 

  在项目委托评审费支付过程中,发现问题如下:结算项目的委托评审因业主或施工方的原因经常造成不能及时完成任务,导致合同不能按时完成,委托评审费不能及时结算。 

      (十)其他重要事项的情况说明 

   1.机关运行经费支出情况。 

   2019年度机关运行经费支出681.17万元,比年初预算数增加78.44万元,增长13.01%,主要原因是局属单位年初预算将项目支出预算功能科目误选成“事业运行”科目,做决算时为保持一致,只能将项目支出列入“事业运行”功能科目,导致机关运行经费支出增加。 

   2.政府采购支出情况。 

   2019年度政府采购支出总额596.71万元,其中:政府采购货物支出28.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出567.72万元。授予中小企业合同金额581.63万元,占政府采购支出总额的97.47%其中,授予小微企业合同金额330.44万元,占政府采购支出总额的55.38% 

  3.国有资产占有使用情况。 

  截至2019年12月31日,丽水市财政局本级及所属各单位共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。  

  四、名词解释 

  1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

  2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

  3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

  4.上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

  5.附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

  6.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。 

  7.用事业基金弥补收支差额:指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。 

  8.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 

  9.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。 

  10.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。 

  11.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。 

  12.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

  13.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

  14.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

       15.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。  

    16.一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。  

    17.一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项):指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。  

    18.一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项):指事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。  

    19.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指除上述项目以外其他财政事务方面的支出。  

    20.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出。  

    21.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。  

    22.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。  

    23.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出 (款) 其他社会保障和就业支出(项):指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。  

    24.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。  

  25.卫生健康支出(类) 行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。  

  26.农林水支出(类)农村综合改革(款)其他农村综合改革支出(项):指反映上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。  

    

   附件:1.丽水市财政局2019部门决算公开表 

          2.丽水市财政项目预算审核中心审核业务费项目绩效自评表 

          3.丽水市财政局工作经费含物业费项目绩效自评表   

       

                                                                        丽水市财政局  

                                                                        2020年8月26日  

    


附件

附件1:丽水市财政局2019部门决算公开表.xls


附件

附件2:丽水市财政项目预算审核中心审核业务费项目绩效自评表.doc


附件

附件3:丽水市财政局工作经费含物业费项目绩效自评表.doc