目录
一、概况......................................................................................................................................................( 2 )
（一）部门职责..............................................................................................................................( 2 )
（二）机构设置..............................................................................................................................( 2 )
二、2021年度部门决算公开表.........................................................................................................( 2 )
三、2021年度部门决算情况说明....................................................................................................( 3 )
（一）收入支出决算总体情况说明..........................................................................................( 3 )
（二）收入决算情况说明............................................................................................................( 3 )
（三）支出决算情况说明............................................................................................................( 3 )
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明........................................................................( 3 )
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................................( 4 )
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....................................................( 5 )
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.................................................( 6 )
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明............................................( 7 )
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................................( 7 )
（十）机关运行经费支出说明...................................................................................................( 9 )
（十一）政府采购支出说明........................................................................................................( 9 )
（十二）国有资产占有情况说明..............................................................................................( 10 )
（十三）预算绩效情况说明........................................................................................................( 10 )
四、名词解释............................................................................................................................................( 17 )
一、概况
（一）部门职责
根据《关于转发浙江广播电视大学试行方案的通知》（浙革［1979］4号），设置丽水广播电视大学。丽水广播电视大学是一所融开放教育、全日制成人高等教育和社区教育为一体的现代远程开放大学。丽水广播电视大学的主要职责是：
1. 面向在职成人开展高等学历教育和非学历教育培训以及公共服务，包括为行业、企业从业人员和部队士官及其他社会成员提供接受高等教育的机会。
2. 开展岗位培训、证书教育及农村实用技术培训，以及为各类社会成员更新知识和掌握新的技能、休闲学习提供教育服务。
3. 统筹利用电大体系教育资源，建设远程教育公共服务体系，为高等学校及其他教育机构开展远程教育提供学习支持服务。
（二）机构设置
从预算单位构成看，丽水广播电视大学部门决算包括：本级决算。
纳入丽水广播电视大学2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。
二、2021年度部门决算公开表
详见附表。
三、2021年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计6,022.07万元，支出总计6,022.07万元,与2020年度相比，各增加1447.15万元，增长31.63%。主要原因是：政府性基金拨款增加697.53万元，非财政拨款结余增加634.2万元。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计5,387.87万元；包括财政拨款收入2,574.51万元（其中，一般公共预算980.97万元，政府性基金预算1,593.53万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计47.78%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入2,813.36万元，占收入合计52.22%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计5,580.67万元，其中基本支出2,125.57万元，占38.09%；项目支出3,455.1万元，占61.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计2,574.51万元，支出总计2,574.51万元，与2020年相比，各增加752.43万元，增长41.3%。主要原因是政府性基金拨款收入增加；财政拨款支出年初预算数2558万元，完成年初预算的100.65%，主要原因是高等教育其他项目分配市县项目和云上村晚.首届网络主播选拔大赛项目的资金追加使用。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出980.97万元，占本年支出合计的17.58%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加81.07万元，增长9.01%。主要原因是：生均事业费和云上村晚.首届网络主播选拔大赛项目支出增加。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出980.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出935.98万元,占95.41%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出45万元,占4.59%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为898万元，支出决算为980.97万元,完成年初预算的109.24%，主要原因是高等教育其他项目分配市县项目和云上村晚.首届网络主播选拔大赛项目的资金追加使用。其中：
教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。年初预算为898万元，支出决算为935.98万元，完成年初预算的104.23%，决算数大于预算数的主要原因高等教育其他项目分配市县项目资金非年初下达。
文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为45万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因云上村晚.首届网络主播选拔大赛项目资金的追加使用。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出750.65万元，其中：
人员经费750.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费0万元，主要包括：无。主要原因：单位公用经费在专户资金中安排支出。
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明
1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出1,593.53万元，占本年支出合计的28.55%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加699.87万元，增长78.32%。主要原因是：电大6#楼学术交流中心建设项目和丽水电大校园基础设施提升、综合楼设施设备、校园美化项目财政拨款增加。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出1,593.53万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出1,593.53万元,占100%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。
3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1660万元，支出决算为1,593.53万元,完成年初预算的96%，主要原因是丽水电大新校园修整项目及电大新校园续建综合楼大门项目按进度支出，少于年初预算数。其中：
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为1660万元，支出决算为1593.53万元，完成年初预算的96%，决算数小于预算数的主要原因丽水电大新校园修整项目及电大新校园续建综合楼大门项目按进度支出，少于年初预算数。
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为2.03万元，支出决算为2.01万元，完成预算的99.01%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待按实支出，少于年初预算数。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度想比，无变化，主要原因是情原因对外交流活动减少；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，无变化，主要原因是事业单位公车改革，公务用车运行维护费用减少；公务接待费支出决算为2.01万元，占100%，与2020年度相比，增加2.01万元，增长100%，主要原因是2020年单位公务接待费用在其他资金来源中列支。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的对外交流、培训等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数与预算数持平的主要原因是受疫情影响，没有安排因公出国（境）。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。
（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数与预算数持平，主要原因是事业单位公车改革。
公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数与预算数持平，主要原因是事业单位公车改革。主要用于经批准购置的0辆公务用车；
公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。决算数与预算数持平，主要原因是事业单位公车改革。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
（3）公务接待费预算数为2.03万元，支出决算为2.01万元，完成预算的99.01%。国内公务接待25批次，累计188人次。主要用于上级部门及基层单位来校调研指导、国内及省内各地市兄弟单位交流、各类教学和科研业务活动等等公务活动接待等支出。决算数小于预算数的主要原因是公务接待按实支出，少于年初预算数。其中：
外事接待支出0万元，主要用于外宾接待，接待0批次，累计0人次。
其他国内公务接待支出2.01万元，主要用于国内公务接待，接待25批次，累计188人次。
（十）机关运行经费支出说明
本单位无机关运行经费。原因是本单位为事业单位。
（十一）政府采购支出说明
2021年度政府采购支出总额443.83万元，其中：政府采购货物支出429.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13.98万元。授予中小企业合同金额443.83万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额443.83万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的96.63%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的3.37%。
（十二）国有资产占有情况说明
截至2021年12月31日，丽水广播电视大学本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,无其他用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（十三）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，丽水广播电视大学组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目5个，共涉及资金230.32万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度丽水电大6#楼学术交流中心项目（基建）、丽水电大新校园续建综合楼、大门项目（基建）、丽水电大校园基础设施提升、综合楼设施设备等、校园美化项目（基建）、校园基础设施提升、综合楼设施设备等校园美化项目（基建预算）等4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1593.53万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。
组织对“社区教育”“云上村晚.首届网络主播选拔大赛”等9个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出230.32万元，政府性基金预算支出1593.53万元，国有资本经营预算支出0万元。未委托第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价。从评价情况来看，基本达到预期目标。
本年无部门整体支出绩效评价。
本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。
2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果
丽水广播电视大学在2021年度部门（单位）决算中反映社区教育及云上村晚.首届网络主播选拔大赛项目绩效自评结果。
社区教育项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证学分银行系统、终身学习在线及第三年龄学堂系统正常运行率>=95%。终身学习在线及第三年龄学堂访问量>=5000人次，课时按时结题率达到80%；二是学分银行数据录入达到预期目标，全市学分银行非学历教育成果数量达到30万人次，社区教育开展培训和活动个数达到27个；三是开展社会培训人数达到1.2万人，提高社会大学社会影响力，促进社区教育持续健康发展。发现的问题及原因：一是社区教育场地建设设施较薄弱；二是社区教育开展培训和活动样式较少。下一步改进措施：一是加大资金投入,进一步支持社区活动场的建设，在条件允许的前提下有计划的建设一批高质量社区活动场所；二是加大人力物力资金投入，根据实际需求，开展老年人喜闻乐见的文化活动和体育活动，在安全活动的前提下安排形式多样，内容丰富的培训活动。
云上村晚.首届网络主播选拔大赛项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为45万元，执行数为45万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证整场活动相关抖音视频播放量达到1762.2万次，媒体报道次数不少于25次；二是挖掘直播短视频新媒体人才，扩大本地影响力；三是进一步推动丽水农文旅产业发展，助力乡村振兴。发现的问题及原因：一是活动经验不足，组织效率有待提高；二是资金使用时间跨度较长，未能在活动费用产生后及时报销。下一步改进措施：一是加强工作人员培训，提高组织活动能力；二是强调及时报销的重要性，加强单位工作人员财经纪律学习。
3.财政评价项目绩效评价结果。
无
4.部门评价项目绩效评价结果。
2021年丽水广播电视大学整体绩效目标按计划完成。在校党委的领导和各相关部门的有力支持下，丽水电大全力做好各项工作，做强“电大培训”品牌。深入实施“优项目、优课程、优师资、优服务”培训工程，打响“直播学院”招牌。积极组织承办“乡村振兴·中国最美村镇评选暨首届花园乡村主播大会”“云上村晚·丽水市首届网络主播选拔赛”等活动赛事，加大“社区（老年）教育”供给。指导落实全市新增老年大学（学堂）和老年学位工作任务，完成老年学位指标，重点推进“银龄跨越数字鸿沟”和党建引领社区教育工作
项目实施过程中存在的问题及原因：一是基建项目资金执行率与其他财政拨款项目比较低，主要原因是对资金使用进度没有严格把控，政资金的监督是以事后监督为主，在资金使用的过程中并不能完全实现有效的动态监督；二是部分财务管理制度和内部控制制度的执行不到位，导致财务工作效率不高，主要原因是单位教职工的财经纪律意识不足。
针对存在的问题及有关情况，为下一步提高财政资金使用绩效，丽水广播电视大学将加强动态监控预算执行，努力开源节流，勤俭办学，提质增效。采取全面预算管理方式，加强对财务预算编制管理，严格执行财政下达的预算，努力提高财务预算的有效性，激发全体员工主动参与意识，发挥各个科室主观能动性，促使单位从粗放型向集约型的转变，实现单位预算管理科学化、精细化、标准化。
（整体支出项目绩效自评报告详见附件2）
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
17.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：指各部门举办广播电视学校的支出。
18.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。
19.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。