目 录
一、概况...........................................(1)
（一）部门职责..............................................(1)
（二）机构设置..........................................................(1)
二、2022年度部门（单位）决算公开表..................( 2)
（一）收入支出决算总表.............................................( 2 )
（二）收入决算表（分单位）..........................................( 3 )
（三）收入决算表（分科目）..........................................( 3 )
（四）支出决算表（分单位）..........................................( 3 )
（五）支出决算表（分科目）..........................................( 4 )
（六）财政拨款收入支出决算总表................................( 5 )
（七）一般公共预算财政拨款支出决算表......................( 6 )
（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表...............( 6 )
（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表............( 7 )
（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表...............( 7 )
（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表..................(7 )
三、2022年度部门（单位）决算情况说明................(8 )
（一）收入支出决算总体情况说明................................( 8 )
（二）收入决算情况说明.............................................( 8 )
（三）支出决算情况说明.............................................( 8 )
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明..................(8 )
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............( 9 )
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....( 10 )
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.( 11 )
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.............................................................................( 12 )
（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明............( 13 )
（十）机关运行经费支出说明......................................( 15 )
（十一）政府采购支出说明..........................................( 15 )
（十二）国有资产占有使用情况说明............................( 16 )
（十三）预算绩效情况说明..........................................( 16 )
四、名词解释.......................................( 22 )
五、附件...........................................( 25 )
一、概况
（一）部门职责
丽水开放大学是一所以促进终身学习为使命，以现代信息技术为支撑，以“互联网+”为特征，面向社会开展开放教育的现代远程开放大学。学校的前身为浙江广播电视大学丽水分校，根据文件《关于转发浙江广播电视大学试行方案的通知》（浙革［1979］4号）所设立，2022年6月，按照开放大学综合改革工作要求，更名为丽水开放大学。丽水开放大学的主要职责是：
1. 面向在职成人开展高等学历教育和非学历教育培训以及公共服务，包括为行业、企业从业人员和部队士官及其他社会成员提供接受高等教育的机会。
2. 开展岗位培训、证书教育及农村实用技术培训，以及为各类社会成员更新知识和掌握新的技能、休闲学习提供教育服务，推进高等教育大众化进程，帮助构建终身教育体系。
3. 统筹利用开大体系教育资源，建设远程教育公共服务体系，为高等学校及其他教育机构开展远程教育提供学习支持服务。
（二）机构设置
从预算单位构成看，丽水开放大学（本级）部门决算包括：本级决算。
纳入丽水开放大学（本级）2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。
二、2022年度部门（单位）决算公开表
三、2022年度部门（单位）决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计15,367.91万元，支出总计15,367.91万元,与2021年度相比，各增加9,345.84万元，增长155.19%。主要原因是：2022年丽水终身教育中心项目(专项债券基建)项目拨付1亿元。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计14,761.78万元；包括财政拨款收入11,496.91万元（其中，一般公共预算900.96万元，政府性基金预算10,595.95万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计77.88%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入3,264.87万元，占收入合计22.12%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计14,919.43万元，其中基本支出2,263.71万元，占15.17%；项目支出12,655.72万元，占84.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入总计11,504.55万元，支出总计11,504.55万元，与2021年相比，各增加8,930.04万元，增长346.86%。主要原因是2022年丽水终身教育中心项目(专项债券基建)项目拨付1亿元；财政拨款支出年初预算数2,639万元，完成年初预算的435.94%，主要原因是2022年年中下达丽水终身教育中心项目(专项债券基建)项目1亿元。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出900.96万元，占本年支出合计的6.04%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少80.01万元，下降8.16%。主要原因是：2022年较上年比，少一个“云上村晚.首届网络主播选拔大赛”项目45万元，且2022年校企校直通车经费核减30万元。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出900.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出900.96万元,占100%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为916万元，支出决算为900.96万元,完成年初预算的98.36%，主要原因是校企校直通车经费核减。其中：
教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。年初预算为916万元，支出决算为900.96万元，完成年初预算的98.36%，决算数小于预算数的主要原因校企校直通车经费核减。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出771万元，其中：
人员经费771万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费。
公用经费0万元，主要包括：无。主要原因：单位公用经费在专户资金中安排支出。
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明
1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出10,603.58万元，占本年支出合计的71.07%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加9010.05万元，增长565.41%。主要原因是：2022年丽水终身教育中心项目(专项债券基建)项目拨付1亿元。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出10,603.58万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出603.58万元,占5.69%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出10,000万元,占94.31%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。
3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1723万元，支出决算为10,603.58万元,完成年初预算的615.41%，主要原因是2022年年中下达丽水终身教育中心项目(专项债券基建)项目资金1亿元。其中：
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为1723万元，支出决算为603.58万元，完成年初预算的35.03%，决算数小于预算数的主要原因2022年8月丽水电大新校园续建综合楼、大门项目(基建)和丽水电大校园基础设施提升、综合楼设施设备等、校园美化项目(基建)调减888万元。
其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为10000万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因2022年年中下达丽水终身教育中心项目(专项债券基建)项目资金1亿元。
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。
2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。
3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为2.02万元，支出决算为2.02万元，完成全年预算的100%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是公务接待按实支出。
2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，无变化，主要原因是疫情原因对外交流活动减少；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，无变化，主要原因是事业单位公车改革，公务用车运行维护费用减少；公务接待费支出决算为2.02万元，占100%，与2021年度相比，增加0.01万元，增长0.5%，主要原因是其他单位莅临调研指导增加。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的对外交流、培训等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数与全年预算数持平的主要原因是受疫情影响，没有安排因公出国（境）。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。
（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数与全年预算数持平的主要原因是事业单位公车改革。
公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数与全年预算数持平的主要原因是事业单位公车改革。主要用于经批准购置的0辆公务用车；
公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数与全年预算数持平的主要原因是事业单位公车改革。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。
（3）公务接待费全年预算数为2.02万元，支出决算为2.02万元，完成全年预算的100%。国内公务接待25批次，累计123人次。主要用于接待上级部门及基层单位来校调研指导、国内及省内各地市兄弟单位交流、各类教学和科研业务活动等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是公务接待按实支出。其中：
外事接待支出0万元，主要用于外宾接待，接待0批次，累计0人次。
其他国内公务接待支出2.02万元，主要用于国内公务接待，接待25批次，累计123人次。
（十）机关运行经费支出说明
本部门无机关运行经费。
（十一）政府采购支出说明
2022年度政府采购支出总额72.63万元，其中：政府采购货物支出66.1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出6.53万元。授予中小企业合同金额72.63万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额72.63万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的91.01%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的8.99%。
（十二）国有资产占有使用情况说明
截至2022年12月31日，丽水开放大学本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是无；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（十三）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，丽水开放大学组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目4个，共涉及资金129.96万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度丽水电大校园基础设施提升、综合楼设施设备等、校园美化项目(基建)、丽水电大3#、5#楼改造项目(基建)、丽水电大新校园(党校原址)修整项目(基建)、丽水电大6#楼学术交流中心项目(基建)、丽水电大新校园续建综合楼、大门项目(基建)、丽水终身教育中心项目(专项债券基建)等6个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金10603.58万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。
组织对“教师培训”“社区教育”等12个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出129.96万元，政府性基金预算支出10603.58万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，基本达到预期目标。
本年无部门整体支出绩效评价
本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
丽水开放大学随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，社区教育项目和教师培训项目绩效自评具体情况如下：
社区教育项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为80万元，执行数为79.93万元，完成预算的99.91%。项目绩效目标完成情况：一是全市学分银行数据录入达到3000人次；二是终身学习在线及第三年龄学堂访问量达到5000人次；三是学分银行、丽学通平台系统正常运行率不低于95%；四是提升区域学分银行、社区教育与第三年了学堂业务能力。发现的问题及原因：一是社区教育经费支出集中于下半年，导致上半年的资金执行率较低；二是社区教育场地基础设施有待提高。下一步改进措施：一是日常做好支出计划合理安排项目经费支出；二是提高项目经费使用效率，提升社区老年教学环境。
教师培训项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优”。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是参加业务培训的教师人数不少于35名；二是教师接受培训率不低于80%；三是提高教师整体素质，提升教师教学业务能力，按2022年制定的计划完成相关培训项目。发现的问题及原因：一是上半年经费使用效率较低；二是教学培训内容较为单一。下一步改进措施：一是合理规划项目资金使用，尽量避免主办的各类教师培训时间过于集中；二是根据实际需求，丰富培训内容，举办针对各类教学技能提升的培训。
项目绩效目标表
（丽水开放大学）
（2022年度）
专项名称 | 社区教育、老年教育、学分银行 | ||||
中央主管部门 | 财政部、教育部 | ||||
本级主管部门 | 丽水市教育局 | 实施学校（地区） | 丽水开放大学 | ||
全年预算数（万元） | 全年执行数（万元） | 执行率（%） | |||
资金情况（万元） | 年度金额： | 80 | 79.93 | 99.91 | |
年度总体目标 | 目标1：全市学分银行数据录入达到3000人次。 | ||||
目标2：终身学习在线及第三年龄学堂访问量达到5000人次。 | |||||
目标3：老年教育成果达到预期目标。 | |||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 | 完成值 |
产出指标 | 数量指标 | 学分银行、丽学通平台系统正常运行率>=95% | 95% | 99% | |
终身学习在线及第三年龄学堂访问量 | 5000人次 | 5000人次 | |||
全市学分银行数据录入 | 3000人次 | 3000人次 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 区域学分银行、社区教育与第三年了学堂业务能力 | 提高 | 提高 | |
社区大学社会影响力 | 提高 | 提高 | |||
可持续影响指标 | 促进社区教育持续健康发展 | 可持续 | 可持续 | ||
满意度指标 | 服务对象满意程度 | 教职工满意度 | 满意 | 满意 | |
学生满意度 | 满意 | 满意 | |||
项目绩效目标表
（丽水开放大学）
（2022年度）
专项名称 | 教师培训 | ||||
中央主管部门 | 财政部、教育部 | ||||
本级主管部门 | 丽水市教育局 | 实施学校（地区） | 丽水开放大学 | ||
全年预算数（万元） | 全年执行数（万元） | 执行率（%） | |||
资金情况（万元） | 年度金额： | 5 | 5 | 100 | |
年度总体目标 | 目标1：提高教师整体素质，提升教师教学业务能力； | ||||
目标2：按2022年制定的计划完成相关培训项目。 | |||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 | 完成值 |
产出指标 | 数量指标 | 参加业务培训的教师人数 | 不少于35人 | 不少于35人 | |
教师接受培训率 | >=80% | >=80% | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 提高教师整体素质，更好地服务学生 | 提高 | 提高 | |
可持续影响指标 | 提升教师教学业务能力，加强教师队伍的建设 | 提升 | 提升 | ||
满意度指标 | 服务对象满意程度 | 参赛人员满意度 | 满意 | 满意 | |
3. 财政评价项目绩效评价结果。
本年无财政评价项目绩效评价结果。
4.部门评价项目绩效评价结果。。
2022年丽水开放大学整体绩效目标按计划完成。丽水开放大学紧贴丽水社会经济发展需求，聚焦新时代农民教育、社区老年教育，深化学历教育和非学历教育并举的人才培养模式，学校工作呈现出新的亮点。2022年实现学历教育学生毕业率不低于90%，提供教学服务学生人数不少于4600名，进一步提升服务学生的能力，为学校教学活动正常开展提供经费保障；扎实开展全市社区（老年）教育和学分银行工作，开展多种形式的社区教育品牌创建活动，积极推进社区教育进农村文化礼堂活动加强社区老年教育课程资源建设，保障社区教育教学活动开展和日常教学开支。
项目实施过程中存在的问题及原因：一是基建项目资金执行率较低，主要原因是对基建项目管理不到位，在项目执行过程中变更频繁，在资金使用的过程中未能完全实现有效的动态监督；二是部分内部控制制度的执行不到位，导致财务工作效率不高。
针对存在的问题及有关情况，丽水开放大学将进一步完善贯穿项目实施全过程的绩效管理机制，从项目绩效目标编制审核入手,加强财政资金的跟踪问效,及时纠正绩效偏差,提升精细化管理水平；推动财务管理信息化：合理利用信息化技术，实现对资金使用流程的全程监控和管理，提高资金使用效率。
（部门评价报告详见附件）
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
17.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：指各部门举办广播电视学校的支出。
18.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。
19.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：指其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。
五、附件
